Pengertian Asuransi Syariah

Pengertian Asuransi Syariah - Kata bijak “sedia payung sebelum hujan” memberikan arti bahwa kita harus mempersiapkan sesuatu, sebelum suatu hal terjadi. Kita tidak tau apa yang akan terjadi dikemudian hari, sehingga kita perlu mempersiapkan diri dari kemungkinan-kemungkinan resiko yang akan terjadi, terutama soal urusan finansial.Hal ini tentu ada kaitannya dengan asuransi.

Kata asuransi pasti sudah tidak asing lagi ditelinga kita. Mungkin kamu pernah ditawari beberapa produknya, baik asuransi konvensional atau asuransi syariah.Jika dilihat dari namanya asuransi ini tentu berbeda. Bedanya terletak pada konsep pengelolaannya. Sharing risk untuk asuransi syariah dan transfer risk untuk asuransi konvensional.

Transfer risk adalah perlindungan kepada peserta dalam bentuk pengalihan resiko ekonomis atashidup atau meninggalnya seseorang kepada perusahaan asuransi atau istilah gampangnyapeserta asuransi konvensional akan ditanggung risiko ekonomisnya oleh perusahaan asuransi.

Sedangkan sharing risk adalah konsep di mana para peserta memiliki tujuan yang sama yaitu  saling menolong, dimana resiko dari satu peserta asuransi dibebankan kepada peserta lain.

Pada asuransi syariah, perusahaan berperan melakukan pengelolaan operasional dan investasi dana yang diterima dari para pesetanya, sedangkan asuransi konvensional, perusahaan berperan sebagai penaggung resiko.

Ada banyak istilah yang sering digunakan dalam asuransi syariah, beberapa diantaranya yaitu tolong –menolong (ta’awuni), saling melindungi  (takafuli), kumpulan dana (tabbarru’), perjanjian/ kesepakatan (akad), selisih lebih/kurang dari total kontribusi Peserta ke dalam Dana Tabarru’ setelah dikurangi pembayaran santunan/klaim, kontribusi reasuransi, dan cadangan teknis, dalam satu periode tertentu (surplus underwriting)

Kedua asuransi ini tentunya sama-sama memiliki kelebihan dan kekurangan, sehingga pemilihan produk asuransinya dikembalikan kepada konsumen dan disesuaikan dengan kebutuhan masing-masing individu.Tapi kali ini, asuransi yang akan dibahas hanya asuransi syariah.

Asuransi Syariah berdasarkan fatwa DSN MUI 21/DSN-MUI/X/2001 (Pedoman Umum Asuransi Syariah) merupakan usaha untuk saling membantu dan berbagi di antara sejumlah orang atau pihak, melalui investasi dalam bentuk aset tabarru’ yang memberikan pola pengembalian untuk menghadapi risiko tertentu menggunakan akad yang sesuai dengan syariah islam.

Sebagai operator, perusahaan syariah melakukan pengumpulan dan pengelolaan dana “tabbaru” dari para peserta. Jika ada peserta yang terkena musibah, peserta lain saling tolong-menolong atau saling menanggung resiko(sharing risk) dengan menghibahkan sebagian atau seluruh kontribusi melalu dana tabarru’. Tabarru ini hanya digunakan untuk 4 hal yaitu: Ujrah (upah jasa), Satuan asuransi (klaim resiko), Membayar reasuransi dan Surplus underwriting.

Tujuannya meningkatkan kesejahteraan dan perjuangan umat dengan mengemban misi aqidah, misi ibadah, misi iqtishodi, dan misi keumatan. Jadi tujuan utamanya bukan mendapatkan laba besar seperti asuransi konvensional.

Prinsipnya yaitu tolong menolong (takaful/ta’awun), artinya tiap peserta berkontribusi untuk menolong peserta laindan memberikan rasa aman ketika terjadi resiko di antara para peserta tersebut. Hal ini bisa memperkuat rasa kepedulian, persaudaraan dan gotong royong sesama peserta.

Proteksi asuransi syariah menerapkan konsep kepemilikan dana bersama, jadi jika ada peserta yang terkena musibah, maka peserta lain akan ikut membantu membeikan santunan.

Kontrak asuransi syariah adalah akad hibah (jenis akad tabbarru’) sebagai bentuk tolong menolong atau menanggung resiko bersama (ta’awwun).

Berikut beberapa akad yang digunakan dalam Asuransi Syariah:

Produk asuransi syariah sangat beragam sama seperti produk asuransi konvensional.produk asuransi tersebut dapat dikelompokkan sebagai berikut:

Pengelolaan dananya menggunakan prinsip syariah islami dan transparansi baik terkait penggunaan konstribusi, surplus underwriting maupun pembagian hasil investasi. Hasil investasi yang diperoleh dibagi kepada para pemegang polis/ peserta asuransi sesuai dengan akadnya. Bisa dibagikan secara kolektif atau individu.

Sebagian dana menjadi milik perusahaan asuransi syariah sebagai pengelola dana dan sebagian lagi menjadi milik pemegang polis secara kolektif atau individual.

Dana yang disetorkan (tabarru’) tidak akan hangus meskipun tidak diklaim selama masa perlindungan. Dana tersebut tetap diakumulasikan di dalam dana tabarru’ yang merupakan milik peserta secara kolektif.

Dalam sektor asuransi syariah, dikenal istilah surplus underwriting yaitu selisih lebih dari total kontribusi pemegang polis ke dalam dana tabarru' setelah ditambah recovery klaim dari reasuransi dikurangi pembayaran santunan/klaim, kontribusi reasuransi, dan penyisihan teknis, dalam satu periode tertentu.

Surplus underwriting tersebut dapat dibagikan ke dana tabarru’, pemegang polis yang memenuhi kriteria, dan perusahaan asuransi sesuai dengan persentase yang ditetapkan di dalam polis.

Syarat peserta yang berhak mendapatkan surplus underwriting (Sesuai PMK 227/2012):